Begrepet kontantstrøm brukes til å angi innbetalinger minus utbetalinger i en valgt periode. Det er et anslag over hvor mye penger som du forventer vil flyte inn og ut av bedriften, og det inkluderer prognoseberegnede inntekter og utgifter.

Illustrasjonen nedenfor viser en oversikt over hvordan du kan arbeide med kontantstrøm.

• Du definerer en kontantstrømprognose.
  
• Du får kontantstrømprognosekilder fra følgende områder:
  
  • Finans - Informasjon om likvide midler og budsjetterte inntekter og utgifter i selskapet.
    
  • Kjøp - informasjon om de gjeldende åpne leverandørkontoer og eventuell prognoseberegnet gjeld fra åpne bestillinger.
    
  • Salg - informasjon om de gjeldende åpne kundekontoer og eventuell prognoseberegnet mottak fra åpne ordrer.
    
  • Service - informasjon om åpne serviceordrer.
    
  • Aktiva - Informasjon om planlagte salg og budsjetterte innkjøp av aktiva.
    
  • Manuell inntekter og utgifter - administrere manuell inntekter og utgifter og inkludere dem i kontantstrømprognosen.
    
• Du bruker en kjørsel til å overføre informasjon fra områdene finans, salg, kjøp, service og aktiva til forslaget. Deretter registrerer du forslagslinjene for å opprette en kontantstrømprognose.
  
• Du bruker forskjellige vinduer, rapporter og diagrammer til å analysere og skrive ut en kontantstrømprognose som er relatert til tilgjengelighets- og tidslinjeoversikter.
  

Basert på de registrerte forslagslinjene kan du regelmessig lage en kontantstrømprognose. Følgende oppsett brukes ofte for en kontantstrømprognose. Oppsettet har tre deler:

• Innbetalinger
  
• Kontantutbetalinger
  
• Netto kontantstrøm eller kassebeholdning
  

Innbetalinger gir detaljer om inntekter som bedriften mottar.

kontantmottak totalt = fordringer + åpne ordrer + åpne serviceordrer + salg av aktiva + manuelle inntekter + budsjetterte inntekter

Obs!
Manuelle inntekter kan være leieinntekter, renter fra økonomiske aktiva eller ny privat kapital. Du kan planlegge manuelle inntekter for en tidsperiode og bruke dem i beregningen av kontantstrømprognose.

Kontantutbetalinger gir detaljer om betalinger gjort av bedriften.

total for kontantutbetalinger = beløp + åpne bestillinger + aktivainvestering + manuelle utgifter + budsjetterte utgifter

Obs!
Manuelle utgifter kan være lønn, renter på kreditt eller privat forbruk. Du kan planlegge manuelle utgifter for en tidsperiode og bruke dem i beregningen av kontantstrømprognose.

Netto kontantstrøm eller kassebeholdning beregnes som totale kontantmottak minus totale kontantutbetalinger ved slutten av hver periode.

netto kontantstrøm = kontantmottak totalt - total for kontantutbetalinger + likvide midler

Prognosen kan deretter brukes som et internt verktøy for administrativ beslutningstaking som hjelper deg med å planlegge fremover og ta viktige strategiske beslutninger om driften av virksomheten.

Begreper